← На главную

В производственной практике часто возникает ситуация, когда давалец (клиент) привозит сырье на склад «заранее», еще не определившись с точным перечнем готовой продукции или объемом заказа. С точки зрения логистики товар уже на складе, его нужно оприходовать, но типовые механизмы многих конфигураций 1С (особенно ERP и Комплексная автоматизация) требуют жесткой привязки поступления материалов к конкретному Заказу переработчику или Заказу клиента.

В данной статье мы разберем несколько проверенных способов решения этой задачи: от использования складских ордеров до механизмов корректировки назначения и ответственного хранения. Мы проанализируем ситуацию с разных сторон — от чисто управленческого контроля до бухгалтерского учета.

Метод 1. Использование ордерной схемы склада (Разделение складского и финансового учета)

Этот метод идеально подходит для ситуации, когда кладовщику нужно принять товар «здесь и сейчас», а менеджер оформит документы позже. Проанализируем, как это работает в системах 1С:ERP и 1С:КА.

Суть метода: Мы разделяем факт физического прихода и факт финансового отражения материалов в переработке. Для этого на складе должен быть включен признак «Использовать ордерную схему при поступлении».

Рассмотрим пошагово:

1. Оформление приходного ордера: Кладовщик на основании ТТН или просто по факту приезда машины создает документ Приходный ордер на товары. В качестве распоряжения можно указать «Без распоряжения» (если настройки позволяют) или выбрать договор с давальцем. Товар появляется в остатках на складе в количественном выражении.
2. Контроль остатков: С этого момента материалы числятся за складом. Система видит их наличие, их можно перемещать между помещениями.
3. Оформление финансового документа: Когда клиент присылает спецификацию, менеджер создает Заказ клиента (с типом «Переработка»), а на его основании — Поступление сырья от давальца.

Для решения проблемы «забывчивости» менеджеров, о которой упоминалось в обсуждении, мы рекомендуем использовать рабочее место «Накладные к оформлению». В нем система подсветит все Приходные ордера, по которым еще не созданы финансовые документы поступления. Это надежный инструмент контроля, исключающий потерю документов.

Метод 2. Использование механизма «Корректировка назначения» (для ERP и КА 2.5)

В современных версиях систем 1С реализован мощный механизм обособленного учета. Если политика компании требует жесткого резервирования сырья под заказы, но сырье приходит «вслепую», разберем следующий алгоритм:

Поступление на общий остаток: Мы оформляем документ Поступление сырья от давальца, но в графе «Назначение» не указываем конкретный заказ. Сырье падает в «общий котел» данного контрагента по договору.

Привязка к заказу: Как только появляется понимание, что именно мы будем производить, создается целевой Заказ клиента. Чтобы программа «увидела» сырье именно под этот заказ, мы используем документ Корректировка назначения товаров.

В документе Корректировка назначения товаров необходимо выполнить следующие действия:

1. Выбрать вид операции «Снятие резерва / Перерезервирование».
2. В колонке «Исходное назначение» оставить пустое значение (или общий договор).
3. В колонке «Новое назначение» указать конкретный Заказ клиента или Заказ на производство.

Этот метод позволяет точно контролировать, какое сырье под какой проект зарезервировано, и при этом не блокирует процесс приемки на начальном этапе.

Метод 3. Прием на ответственное хранение (Счет 002)

Если юридически право распоряжаться сырьем в целях производства еще не возникло (например, не подписано доп. соглашение к договору переработки), целесообразно использовать схему ответственного хранения. Рассмотрим этот вариант подробнее.

В 1С это оформляется документом Приемка товаров на хранение. Материалы учитываются на забалансовом счете 002. Основное преимущество здесь — чистота бухгалтерского учета. Вы не принимаете на счет 003 (Материалы, принятые в переработку) то, что еще не имеет производственного статуса.

Когда заказ сформирован, выполняются две операции:

1. Оформляется Отражение излишков / недостач (или специальный документ возврата с хранения).
2. Оформляется штатное Поступление в переработку уже с привязкой к заказу.

Метод 4. Работа в «1С:Управление нашей фирмой» (УНФ)

Проанализируем ситуацию для пользователей 1С:УНФ, так как в этой программе подход более гибкий. В УНФ нет жесткой необходимости создавать заказ ДО поступления материалов.

Мы можем оформить Приходную накладную с видом операции «Прием в переработку». В этом документе мы просто указываем контрагента-давальца. Сырье поступает на склад и числится в разрезе контрагента.

Дальнейшая работа строится так:

• Создается документ Заказ на производство.
• В спецификации или на вкладке «Материалы» указывается перечень сырья.
• В колонке «Способ списания/резервирования» выбирается, что материалы являются давальческими.
• Программа автоматически сопоставляет потребность заказа с остатками давальца на складе, которые мы приняли ранее без всякого заказа.

Метод 5. «Пустой» или «Технический» заказ

Если специфика вашей конфигурации или настроек не позволяет проводить поступление без указания заказа (строгое обособление), можно прибегнуть к методу «Технического заказа».

Разберем этот алгоритм:

1. Создаем Заказ клиента (давальческая схема) с одной строкой-пустышкой или общей номенклатурой. Назовем его «Заказ на ответхранение».
2. Принимаем все сырье под этот «технический» заказ.
3. Когда поступает реальная спецификация, мы либо редактируем этот заказ (если он один), либо используем уже упомянутую Корректировку назначения для переброски остатков с «технического» заказа на «реальный».

Важный нюанс: Этот метод требует дисциплины. Если вовремя не переносить остатки с технического заказа, в системе возникнет хаос, и менеджеры не смогут понять, сколько реально свободного сырья осталось у давальца.

Выясним причину выбора конкретного метода

Подведем итог и определим, какой метод выбрать именно вам:

• Если у вас крупное производство и важна скорость разгрузки машин — выбирайте Метод 1 (Ордерная схема).
• Если вы работаете в 1С:ERP 2.5 и используете обособленное обеспечение — ваш выбор Метод 2 (Корректировка назначения).
• Если для вас приоритетен юридический аспект и чистота баланса — используйте Метод 3 (Счет 002).
• Если у вас небольшое предприятие на базе УНФ — используйте стандартную схему приема без заказа.

При любом выбранном способе помните, что ключевым моментом является наличие регламента. Рекомендуется настроить в 1С Монитор целевых показателей или специализированный отчет по складским остаткам давальческого сырья без назначений, чтобы исключить «зависание» материалов на неопределенный срок.