← На главную

При оформлении документов продажи пользователи конфигурации «1С:Управление торговлей 11» нередко сталкиваются с неприятной ситуацией: в табличной части документа Реализация товаров и услуг явно выбрана ставка НДС (например, 20%), однако при проведении в регистре накопления Выручка и себестоимость продаж ресурс Вид деятельности НДС заполняется значением «Продажа не облагается НДС». Хуже того, при формировании печатной формы УПД по проблемным позициям также выводится признак «Без НДС». Разберем по шагам, откуда программа берет эти данные и как исправить ошибку.

Для понимания логики работы системы важно помнить: движения по регистру выручки, а также печатные формы УПД и счетов-фактур в типовой конфигурации строятся не напрямую из видимой пользователю табличной части «Товары», а на основании скрытой служебной аналитики — табличной части Виды запасов.

Шаг 1. Проверяем настройки вида номенклатуры и карточки товара

Проанализируем первую и самую очевидную причину — настройки справочников. Значение вида деятельности НДС по умолчанию передается в карточку товара из его вида номенклатуры.

1. Откроем карточку проблемного товара и перейдем по гиперссылке в его Вид номенклатуры.
2. Проверим установленные значения по умолчанию для налогообложения и ставок НДС. Если в виде номенклатуры указано, что операции не подлежат налогообложению, эти параметры автоматически транслируются в номенклатуру.
3. Убедимся, что в самой карточке номенклатуры не зафиксирована необлагаемая деятельность. Если настройки были скорректированы недавно, ранее введенные документы реализации могут хранить старые данные.

Шаг 2. Анализируем служебную табличную часть «Виды запасов»

В типовых конфигурациях на платформе 1С:Предприятие 8.3 механизм списания себестоимости и расчета НДС опирается на виды запасов. Именно там фиксируется, с каким налоговым статусом товар списывается со склада.

1. Откроем проблемный документ Реализация товаров и услуг.
2. Перейдем в подменю Еще → Открыть виды запасов.
3. Посмотрим на колонки Вид запасов и Налогообложение НДС для каждой проблемной строки. Если там указано «Продажа не облагается НДС», программа передаст именно эту аналитику в движения регистров и форму УПД.
4. Выясним причину расхождения: если документ создавался копированием или ранее в нем редактировались виды запасов вручную, флаг ручной корректировки блокирует автопересчет. В таком случае снимем признак ручной корректировки и нажмем Заполнить виды запасов повторно, после чего перепроведем документ.

Шаг 3. Проверяем раздельный учет и партии поступления

Если в информационной базе включен Раздельный учет товаров по налогообложению НДС, программа при проведении реализации списывает остатки строго по тем видам деятельности, под которые товар изначально приобретался.

Рассмотрим ситуацию: менеджер указывает в реализации ставку 20%, но на складе числится партия товара, оприходованная под деятельность без НДС (или поступившая от поставщика без НДС). Система спишет имеющийся необлагаемый остаток и подставит соответствующий вид запасов.

1. Сформируем отчет по регистру накопления Товары организаций с группировкой по полю Вид запасов (или Налогообложение НДС).
2. Проанализируем документы партии: откроем документ поступления (Приобретение товаров и услуг), которым был оприходован данный товар.
3. Проверим реквизит «Закупка под деятельность» в документе поступления. Если товар был оприходован под не облагаемую НДС деятельность, при реализации возникнет конфликт ставок.
4. Если товар должен продаваться с НДС, скорректируем документ поступления или выполним документ перемещения/корректировки вида деятельности НДС для выравнивания партий.

Шаг 4. Проверяем комиссионную торговлю и схему «Интеркампани»

Посмотрим на статус владения товаром. Система может автоматически подменять ставку в следующих ситуациях:

1. Комиссионный товар: если списывается номенклатура, принятая на комиссию от комитента, не являющегося плательщиком НДС (например, организации на УСН), то согласно правилам комиссионной торговли продажа не облагается НДС. Программа берет условия из договора комиссии, игнорируя ручную ставку в строке.
2. Схема продажи между организациями («Интеркампани»): если товар отгружается с остатков другой организации холдинга, применяющей специальный налоговый режим без НДС, подбирается вид запасов организации-собственника, что приводит к формированию движений «Продажа не облагается НДС».

Выполнив перезаполнение видов запасов после устранения первопричины в партии или карточке номенклатуры, мы получим корректное отражение ставки НДС как в регистре Выручка и себестоимость продаж, так и в печатной форме УПД.