Работа с механизмом Расширенной аналитики учета затрат (РАУЗ) в программе «1С:Комплексная автоматизация 1.1» (или «1С:УПП 1.3») часто сопряжена с трудностями при закрытии месяца. Одной из самых распространенных проблем является зависание остатков на 20 счете (Основное производство). В этой статье мы подробно разберем причины, по которым документ РасчетСебестоимости не может распределить затраты, и выработаем алгоритм решения проблемы на основе практического опыта.
Когда при проведении документа РасчетСебестоимости система выдает сообщение: «Сумма базы коэф. по равна 0», это прямой сигнал о том, что программа видит накопленные затраты на 20 счете, но не находит базы для их распределения на выпуск продукции. Проанализируем, почему это происходит, если в качестве базы распределения выбрана Плановая себестоимость.
Разберем основные причины отсутствия базы:
ПоступлениеИзПереработки или ОтчетПроизводстваЗаСмену) обязательно должны быть указаны плановые цены. Если цена в документе равна нулю или не установлена в регистре сведений ЦеныНоменклатуры на дату выпуска, система не сможет рассчитать пропорцию для распределения затрат.НоменклатурнуюГруппу, по которой отражен выпуск продукции. Если вы передали материалы в производство по группе «Продукция А», а выпустили готовую продукцию по группе «Продукция Б», затраты так и останутся висеть на 20 счете.ИнвентаризацияНЗП может «заблокировать» суммы на счете, указывая системе, что эти затраты должны остаться в остатке и не подлежат распределению в текущем периоде. Проверьте наличие этого документа и правильность заполненных в нем данных.В РАУЗ аналитика Заказ является одной из ключевых. Если в вашей информационной базе ведется учет по заказам, то любая «каша» в этом реквизите приведет к тому, что 20 счет не закроется. Рассмотрим ситуацию подробнее.
Система жестко связывает затраты и выпуск по разрезу Заказ. Проанализируем типичный сценарий ошибки:
ПередачаТоваров) с указанием Заказа №1.ПоступлениеИзПереработки) с указанием Заказа №2 или вовсе без указания заказа.Для РАУЗ это два разных потока. Затраты по Заказу №1 остаются в незавершенном производстве, так как выпуска по этому заказу не было, а выпуск по Заказу №2 остается без себестоимости материалов. Чтобы исправить это, необходимо обеспечить полную идентичность аналитики во всей цепочке документов: от передачи сырья до поступления продукции.
Рассмотрим специфический случай, когда одна и та же позиция (например, этикетка) может быть как закупным товаром, так и собственным полуфабрикатом. В РАУЗ за это отвечает Ключ аналитики учета затрат, который включает в себя параметр «Вид воспроизводства».
Если в спецификации продукции указана «Этикетка (Товар)», а в производство фактически передана «Этикетка (Полуфабрикат)», система может не сопоставить эти затраты автоматически. Это связано с тем, что для РАУЗ это разные объекты учета. Выясним, что делать в такой ситуации:
ТребованиеНакладная или ПоступлениеИзПереработки на вкладке «Использованные материалы» была указана именно та номенклатура, которая есть на остатках в НЗП.Наличие отрицательных остатков в регистрах УчетЗатрат (раздел МПЗ или Материалы в эксплуатации) — еще одна причина некорректного закрытия. Даже если «минусы» кажутся несвязанными с конкретной продукцией, они могут влиять на итерационный расчет себестоимости. РАУЗ решает систему линейных уравнений, и отрицательное значение в одном из узлов сети может привести к тому, что математическая модель «не сойдется», оставив хвосты на 20 счете.
Для технической диагностики выполним следующие шаги:
Часто проблема кроется в «битых» ссылках или дублях в справочниках аналитик. Воспользуемся стандартной обработкой:
Этот отчет — главный инструмент бухгалтера и программиста при работе с РАУЗ. Сформируем его с максимальной детализацией по всем ключам:
Проанализируем строки, где есть «Приход» (затрата), но нет «Расхода» (распределения). Обратите внимание на колонку Заказ — именно там чаще всего кроется причина расхождений.
Разберем ситуацию, когда в документах ПеремещениеТоваров или ПоступлениеИзПереработки движения сформировались без суммовой оценки по регламентированному учету. Это происходит, если на момент проведения документа в системе нет данных о стоимости списываемого товара. Хотя РАУЗ рассчитывает стоимость в конце месяца, критические разрывы в цепочке (например, отсутствие поступления до момента перемещения) могут помешать итоговому расчету. Проанализируем последовательность документов и убедимся, что на остатках есть необходимые суммы.
Подводя итог, можно сказать, что 20 счет в КА 1.1 не закрывается преимущественно из-за человеческого фактора при заполнении аналитик. Рассмотрим краткий чек-лист для проверки:
Если автоматическое распределение все равно не срабатывает для услуг сторонних переработчиков (20 счет), попробуйте воспользоваться документом РаспределениеПрочихЗатрат. Он позволяет вручную указать базе распределения, на какую именно продукцию должны лечь затраты, если стандартные механизмы РАУЗ не справляются из-за сложности аналитических связей.