← На главную

При объединении торговых точек, отделов или реорганизации кассовых зон перед пользователями конфигурации «1С:Управление торговлей 10.3» нередко встает задача: как передать остаток наличных денежных средств (разменный фонд, выручку) из закрываемой операционной кассы ККМ в оставшуюся рабочую кассу ККМ. В типовом интерфейсе нет документа прямого внутреннего перемещения между торговыми аппаратами. Разберем архитектурные особенности подсистемы учета денежных средств и детальную схему выполнения этой операции.

Архитектура справочников «Кассы» и «Кассы ККМ» в УТ 10.3

Чтобы понять логику работы с документами, выясним причину отсутствия кнопки прямого перемещения. В «1С:УТ 10.3» учет наличных разделен на два независимых уровня:

1. Справочник Кассы (операционные кассы организации): предназначен для учета наличия и движения денежных средств предприятия как финансового актива. Именно по объектам этого справочника ведется строгий регистровый учет остатков в регистре накопления Денежные средства. Таких касс в одной организации может быть создано сколько угодно (например, «Главная касса», «Касса бухгалтерии», «Касса директора»). При синхронизации с конфигурацией «1С:Бухгалтерия предприятия» все эти кассы схлопываются в единый счет 50.01 («Касса организации»).
2. Справочник Кассы ККМ (торговые аппараты, фискальные регистраторы): привязан к конкретному рабочему месту кассира, торговой точке и фискальному оборудованию. В типовой конфигурации «УТ 10.3» для касс ККМ нет регистра остатков наличности (в отличие от более поздних редакций УТ 11, КА или Розницы). По кассам ККМ фиксируются лишь оперативные сменные продажи в регистре накопления Розничная выручка через документы Чек ККМ и сводный Отчет о розничных продажах.

Между собой справочники Кассы и Кассы ККМ жестко не подчинены друг другу — они связаны только принадлежностью к конкретной организации. Из-за отсутствия регистра остатков по кассам ККМ программа не может выполнить операцию вида «ККМ 1 → ККМ 2» напрямую. Любое движение денежных средств в рознице всегда оформляется транзитом через главную (операционную) кассу организации.

Корректная схема перемещения денег через операционную кассу

Проанализируем типовую ошибку пользователей: на форумах часто упоминают оформление «РКО из ККМ» и «ПКО в ККМ». В терминологии и логике типовой конфигурации «УТ 10.3» направление ордеров работает строго наоборот. Кассовые ордера выписываются относительно операционной кассы предприятия (справочник Кассы), поэтому порядок действий следующий:

1. Шаг 1. Передача выручки/остатка из старой кассы (ККМ №2) в операционную кассу предприятия.

   Оформляем документ Приходный кассовый ордер (ПКО). В шапке документа выбираем вид операции «Прием розничной выручки». В реквизите Касса указываем главную кассу предприятия (куда фактически поступают деньги), а в поле Касса ККМ выбираем закрываемую кассу ККМ №2. Вводим переносимую сумму и проводим документ.

2. Шаг 2. Выдача разменного фонда / денег в новую объединенную кассу (ККМ №1).

   Оформляем документ Расходный кассовый ордер (РКО). Выбираем вид операции «Выдача денежных средств в кассу ККМ». В качестве кассы-отправителя указываем операционную кассу предприятия, а в поле Касса ККМ выбираем целевую рабочую кассу ККМ №1. Проводим документ.

В результате этих двух шагов остаток по центральной кассе предприятия не изменится (приход равен расходу), а в программе будут корректно зафиксированы передача розничной выручки из первой точки и формирование разменного фонда во второй.

Работа с физическим кассовым аппаратом (ККТ / фискальным регистратором)

Важно помнить, что проведение документов в базе данных 1С отражает только учетный контур. Физические наличные купюры лежат в денежном ящике оборудования, а фискальный регистратор ведет внутренний учет наличности в смене. Если не отразить перемещение на оборудовании, кассир на новой кассе столкнется с ошибкой при первом же возврате товара (драйвер ККТ выдаст ошибку о нехватке наличных средств для выплаты).

Разберем по шагам регламент работы с кассовым оборудованием:

1. На старой кассе (ККМ №2) перед ее закрытием проводим операцию инкассации / выплаты наличности через интерфейс кассира или утилиту драйвера ККТ на всю сумму остатка.
2. Снимаем Z-отчет (закрываем смену) на кассе ККМ №2 и формируем итоговый документ Отчет о розничных продажах в 1С.
3. На новой кассе (ККМ №1) при открытии смены обязательно выполняем операцию внесения наличности на сумму перемещенного разменного фонда через рабочее место кассира (РМК).

Влияние на кассовую книгу и выгрузку в бухгалтерию

Рассмотрим, как данная операция отразится на бухгалтерском учете при обмене данными с «1С:Бухгалтерией предприятия» (БП):

1. В бухгалтерском учете на счете 50.01 («Касса организации») и счете 50.02 («Операционная касса») при проведении сформируются встречные проводки: дебет 50.01 / кредит 50.02 (прием выручки) и дебет 50.02 / кредит 50.01 (выдача в кассу ККМ).
2. Ограничение: если оба ордера оформлены в один день формально (то есть деньги физически перекладывались из ящика в ящик, минуя центральную бухгалтерию), они могут попасть в Кассовую книгу (форма КО-4), искусственно увеличив суточные обороты прихода и расхода. В таком случае бухгалтеру следует проверить кассовую книгу перед утверждением или откорректировать состав выгружаемых документов.

Регламент вывода закрытой кассы ККМ из эксплуатации

Чтобы избежать ошибок персонала в дальнейшем, завершим объединение касс правильным закрытием старого элемента:

1. Убедимся, что по кассе ККМ №2 заархивированы все документы Чек ККМ и проведен финальный Отчет о розничных продажах.
2. В меню Сервис → Торговое оборудование отвязываем фискальный регистратор от старого рабочего места кассира.
3. В справочнике Кассы ККМ открываем карточку закрытой кассы и добавляем к наименованию префикс, например: [ЗАКРЫТА] Касса отдела 2. Это исключит ее случайный выбор кассирами и операторами при оформлении документов.