Многие пользователи, переходящие со старых версий программ, таких как 1С:УТ 10.3, сталкиваются с изменением логики работы системы. Раньше для разделения учета достаточно было снять или поставить удобные галочки Отражать в упр. учете и Отражать в бух. учете непосредственно в документе. В современных конфигурациях (1С:УТ 11, Комплексная автоматизация 2, ERP) разработчики отказались от прямого "черного" учета в один клик. Давайте разберем, как методологически и технически решается задача разделения контуров учета в новых реалиях.
В современных конфигурациях логика разделения вынесена на уровень общих настроек системы. Рассмотрим подробнее стандартный механизм. В разделе настроек предприятия необходимо включить функциональную опцию Раздельные операции закупок и продаж для упр. и регл. учета.
При активации этой настройки в базе автоматически создается предопределенная карточка организации, которая так и называется — «Управленческая организация». Если мы оформляем и проводим любые документы от имени этой организации, система сформирует движения исключительно по регистрам управленческого учета. Данные документы принципиально не попадут в регламентированный учет и не будут выгружены в бухгалтерскую базу.
Проанализируем ситуацию: мы оформили отгрузку от управленческой организации, чтобы скрыть ее от бухгалтерии, но клиенту нужно предоставить «нормальные» документы (ТОРГ-12, УПД) с реквизитами реального юридического лица. Как мы можем это реализовать?
Реализация товаров и услуг. Документ проводится от лица «Управленческой организации», но при нажатии на кнопку печати через ВПФ алгоритм подменяет реквизиты управленческой организации на реквизиты нужного нам «белого» юрлица, подставляя факсимиле и печати.Если компания использует регулярную синхронизацию данных между 1С:УТ 11 и 1С:Бухгалтерия предприятия, мы можем решить проблему на стороне правил обмена. Разберем по шагам этот технический подход, предложенный в обсуждении:
Мы добавляем в документ специальный булев реквизит (например, галочку НеВыгружатьВБухгалтерию). Затем мы дорабатываем правила регистрации объектов для узла обмена. Если у документа реализации стоит эта галочка, он просто не регистрируется к выгрузке и навсегда остается только в управленческой базе. Бухгалтерия о нем не узнает. Дополнительно может потребоваться доработка нумератора документов, чтобы избежать пропусков номеров в белой базе.
Еще один мощный инструмент, встроенный в конфигурацию — это ордерная схема. Она позволяет полностью разделить фактическое (складское) товародвижение и финансовый (бухгалтерский) учет.
Посмотрим на пример: отгрузка товара фиксируется кладовщиком с помощью документа Расходный ордер на товары. Этот документ влияет только на складские остатки (оперативный управленческий контур). А вот финансовые документы, такие как Реализация товаров и услуг, которые формируют долг клиента и проводки, могут выписываться позже.
Как отмечают специалисты, на практике часто применяется метод «декадных ТОРГ-12». В течение определенного периода (недели, декады) идут только физические отгрузки по ордерам или промежуточным документам. А в конце периода менеджер формирует один сводный финансовый документ реализации за весь объем. Именно этот сводный документ идет в регламентированный учет, что избавляет бухгалтерию от необходимости обрабатывать тысячи мелких отгрузок.
Подводя итог, можно сказать, что хотя старые галочки исчезли, гибкость системы 1С:УТ 11 позволяет реализовать разделение учета более элегантными и правильными с архитектурной точки зрения способами.