Нередко бухгалтеры сталкиваются с ситуацией, когда документ Начисление зарплаты успешно проведен, но при анализе оборотно-сальдовой ведомости по счету 70 («Расчеты с персоналом по оплате труда») данные отсутствуют. Проблема может заключаться как в простых технических ошибках (например, некорректная дата), так и в системных настройках ведения учета. Рассмотрим пошагово, как выявить и устранить причины отсутствия проводок.
Проанализируем самую простую, но часто встречающуюся причину — техническую ошибку в системных датах. Если база 1С была создана недавно или перенесена из другого облачного сервиса, настройки могли «слететь».
Выясним причину: программа игнорирует документы, дата которых меньше даты начала учета, установленной в константах или учетной политике. В некоторых случаях там может стоять ошибочное значение (например, 1800-й год). Разберем, как это проверить:
Дата регистрации и настройки учетной политики.Как показала практика, исправление некорректной системной даты часто мгновенно «возвращает» проводки после перепроведения документа.
Разберем ситуацию, когда программа принципиально не «хочет» делать проводки по зарплате в текущей базе. В 1С:Бухгалтерия 8.3 существует два режима ведения учета: внутренний и внешний. Посмотрим, где это настраивается:
Обратим внимание на переключатель Учет расчетов по зарплате и кадровый учет ведутся. Если выбран вариант «Во внешней программе» (например, в 1С:ЗУП), то документ Начисление зарплаты в 1С:Бухгалтерии будет служить лишь для фиксации данных НДФЛ и взносов, но не будет формировать бухгалтерских проводок по 70 счету. В этом режиме проводки попадают в базу только через документ Отражение зарплаты в бухучете. Если вы переносите данные из другой системы, может пригодиться выгрузка и загрузка документа «Отражение зарплаты в бухучете» из ЗУП 3.1 в БП 3.0 — поможет автоматизация синхронизации зарплатных данных между ЗУП и БП. Если вы ведете учет прямо в «Бухгалтерии», здесь обязательно должно быть выбрано значение «В этой программе».
Если настройки программы верны, но проводок все равно нет (или они «пустые»), проанализируем справочник способов отражения. Программа ищет счет затрат (20, 26, 44) для корреспонденции со счетом 70 по определенной цепочке. Если цепочка обрывается на «пустом» элементе, проводка не сформируется.
Разберем иерархию поиска (от частного к общему):
Начисления (раздел Зарплата и кадры — Настройки зарплаты). Если для конкретного вида расчета (например, «Премия») в поле Способ отражения указано название, но внутри этого способа не заполнен счет затрат или субконто, документ может провестись с предупреждением, но без движений по БУ.Учет затрат. Если там принудительно задан пустой способ, он перекроет общие настройки организации.Совет: Проверьте, чтобы в каждом используемом Способе отражения был указан счет (например, 26) и заполнена соответствующая аналитика. В исключительных случаях, когда типовая логика не подходит, бухгалтеры используют ручную корректировку проводок зарплаты в программе Бухгалтерия предприятия 3.
Рассмотрим ситуацию, когда сотрудник получил аванс, но итоговая сумма в конце месяца не «закрывает» его или не отображается в оборотке. С 2023 года правила учета сильно изменились. Выясним, почему возникают расхождения:
Если сотрудник отработал первую половину месяца и получил аванс (через документ Начисление за первую половину месяца), а затем ушел в отпуск или на больничный, может возникнуть ситуация, когда итоговое начисление за месяц окажется меньше выплаченного аванса. Для точного соответствия выплат отработанному времени можно использовать расчет аванса пропорционально отработанному времени в БП 3.0 — есть расширение для расчета аванса по фактически отработанному времени в БП 3.0.
В этом случае проанализируем следующие моменты:
70 счете образуется дебетовое сальдо (долг сотрудника).Если все настройки проверены, даты верны, а проводок по-прежнему не видно, выполним технологические операции. Посмотрим на алгоритм действий:
Администрирование — Обслуживание — Регламентные операции — Управление итогами. Установим период рассчитанных итогов по текущий месяц. Иногда учетные данные «зависают», и отчеты показывают пустоту при наличии реальных движений в таблицах.Проанализировав все указанные пункты, вы сможете локализовать проблему. Чаще всего она скрывается либо в глобальной настройке (в этой программе / во внешней), либо в «пустом» способе отражения, который был по ошибке привязан к конкретному сотруднику или виду начисления.