Ситуация, когда при формировании отчетности 6-НДФЛ для закрывающегося обособленного подразделения раздел «Приложение №1» (Справка о доходах и суммах налога физического лица) остается пустым, является достаточно распространенной для пользователей 1С:ЗУП 3. Давайте разберемся, почему это происходит и какие шаги можно предпринять для решения данной проблемы.
Основная причина заключается в том, что в типовых алгоритмах программы 1С:ЗУП 3 автоматическое заполнение Приложения №1 жестко привязано к годовому отчетному периоду. Даже если вы корректно указываете код формы реорганизации «9» (лишение полномочий или закрытие обособленного подразделения) и проставляете соответствующие ИНН и КПП, система воспринимает этот отчет как промежуточный и не считает необходимым подтягивать данные о доходах сотрудников, ожидая их только в составе годового расчета.
Важно помнить, что согласно законодательным требованиям, при закрытии подразделения налоговый агент обязан отчитаться по 6-НДФЛ и предоставить сведения о доходах физических лиц не дожидаясь окончания года. Поскольку автоматизированная система 1С в ряде релизов (например, 3.1.14.ххх) содержит ограничение, препятствующее заполнению Приложения №1 в промежуточных отчетах, пользователям приходится искать обходные пути.
Если автоматика упорно отказывается заполнять данные, а вручную вносить сотни справок нет возможности, пользователи прибегают к модификации программного кода. Это временная мера, которая требует навыков работы в Конфигураторе.
Суть метода заключается в нахождении проверки на квартал, которая блокирует заполнение Приложения №1. Разберем этот процесс:
Конфигураторе через конфигурацию.Приложение №1 заполнится данными, вы можете вернуть исходный код в Конфигураторе обратно.Помните, что любые изменения в конфигурации усложняют процесс последующего обновления программы, поэтому используйте данный метод крайне осторожно.
Если количество сотрудников в закрываемом подразделении невелико, самым надежным способом будет ручное добавление данных в Приложение №1.
Выполните следующие действия:
6-НДФЛ.Приложение №1.регистров налогового учета по НДФЛ.В случае, если автоматическое заполнение критически важно, но штатные механизмы 1С не срабатывают, рассмотрите использование внешних программ для подготовки отчетности:
Справки о доходах (2-НДФЛ) для передачи в ИФНС.XML.6-НДФЛ в 1С, а приложения к нему приложите из внешнего источника.Не забывайте, что при закрытии обособленного подразделения важно правильно оформить кадровые документы. Если сотрудники переводятся в другие подразделения, подача СЗВ-ТД (или ЕФС-1 в актуальных версиях) является обязательной. Для целей 6-НДФЛ крайне важно, чтобы все записи в регистрах накопления Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ были привязаны к нужному КПП закрываемого подразделения.
Перед тем как приступать к сложным манипуляциям, обязательно проверьте, нет ли обновлений для вашего релиза программы. Разработчики 1С регулярно выпускают патчи, которые исправляют ошибки заполнения отчетности для обособленных подразделений. Установка актуального релиза часто снимает необходимость в «ручных» правках конфигурации. При обслуживании нескольких систем этот процесс удобнее запускать через автоматическое обновление и резервное копирование 1С по расписанию.