При ведении учета в 1С:Комплексная автоматизация 2.2 (КА 2.2) бухгалтеры часто сталкиваются с ситуацией, когда на 70 счете расчеты с персоналом отражаются «сводно», то есть одной общей суммой по всей организации. Однако для корректного формирования отчетности, контроля задолженности и проведения сверки с сотрудниками зачастую требуется аналитика в разрезе каждого конкретного работника. В этой статье мы подробно разберем, как включить эту настройку, что делать, если стандартные методы не помогают, и как современная система 1С работает с НДФЛ. В случае перехода на новую систему можно изучить раздел с подбором решений для переноса данных в 1С:КА, чтобы автоматизировать миграцию.
Первым делом проанализируем основные настройки программы. В системе 1С:КА 2.2 детализация расчетов управляется через параметры учетной политики конкретной организации. Разберем порядок действий по шагам:
Важно понимать, что эта настройка определяет поведение документа Отражение зарплаты в финансовом учете. Если флаг установлен, система при заполнении документа будет пытаться подтянуть конкретное физическое лицо в каждую строку проводки по 70 счету.
Если расчет заработной платы ведется не в самой «Комплексной автоматизации», а во внешней программе (например, в 1С:ЗУП 3.1), то настройки внутри КА 2.2 могут не сработать автоматически. Рассмотрим эту ситуацию подробнее.
Проанализируем логику обмена данными: если в ЗУП в настройках расчета зарплаты указано «сводно по сотрудникам», то при синхронизации документ Отражение зарплаты в финансовом учете придет в КА уже без детализации. В этом случае, даже если вы поставите галочку в КА, аналитика не появится, так как в самом входящем файле обмена данных по сотрудникам просто нет. Решение — проверить аналогичную настройку в 1С:ЗУП (меню Настройка — Организации — вкладка Учетная политика и другие настройки — Бухучет и выплата зарплаты).
Бывают случаи, когда флаг в учетной политике включен, но при проведении документа субконто на 70 счете все равно остается пустым. Рассмотрим техническую причину этой проблемы. Зачастую она кроется в некорректном типе данных, назначенном для субконто Работники организаций в Плане счетов.
Выясним причину: в некоторых релизах или после некорректных обновлений тип значения субконто может сбиться. Чтобы исправить это без привлечения программистов и сложных инструментов разработчика, выполним следующие действия:
После изменения типа данных обязательно вернемся в документ Отражение зарплаты в финансовом учете, нажмем кнопку Заполнить и перепроведем его. Это заставит систему переформировать проводки с учетом новой аналитики.
Многие пользователи, переходящие с УПП или старых версий ЗУП, ищут настройку «Принимать исчисленный НДФЛ как удержанный». Разберем ситуацию с точки зрения современного законодательства и логики 1С 8.3. При масштабном переезде перенос остатков и документов из 1С:УПП 1.3 в 1С:КА 2 выполняется при помощи готового программного решения.
Проанализируем текущее положение дел: в актуальных версиях КА 2.2 и ERP этой настройки больше не существует. Это связано с изменениями в Налоговом кодексе РФ (особенно актуально с 2023 года), согласно которым НДФЛ должен удерживаться строго в момент фактической выплаты дохода.
Теперь логика работы системы следующая:
Начисление зарплаты и взносов.Ведомость в банк или Ведомость в кассу.Попытки «заставить» систему удержать НДФЛ в момент начисления через скрытые настройки могут привести к серьезным ошибкам в отчетности 6-НДФЛ. Если вам необходимо видеть удержанный налог, убедитесь, что все ведомости на выплату зарплаты оформлены и проведены.
Рассмотрим еще один важный нюанс. На 70 счете может быть несколько субконто. Обычно это Работники организаций и Виды платежей в бюджет (для субсчетов по налогам). Проанализируем структуру субконто Работники организаций. В системе 1С существует два похожих справочника: Сотрудники и Физические лица.
Для бухгалтерского учета на 70 счете методологически верно использовать именно Физические лица. Это позволяет видеть общую задолженность перед человеком, даже если он работает в организации на двух должностях (внутреннее совместительство). Если в вашем плане счетов на 70 счете выбрано субконто с типом Сотрудники, это может усложнить сверку. Для упрощения этой задачи можно использовать управленческие отчеты по взаиморасчетам с сотрудниками, позволяющие быстро получить данные по остаткам и оборотам.
Пример программного кода для проверки программной установки субконто (для ознакомления разработчикам):
// Пример логики определения физического лица для субконто
Если ТипЗнч(СтрокаДанных.Сотрудник) = Тип("СправочникСсылка.Сотрудники") Тогда
СубконтоФизическоеЛицо = СтрокаДанных.Сотрудник.ФизическоеЛицо;
КонецЕсли;
Подведем итог нашему разбору. Для того чтобы успешно видеть фамилии сотрудников в оборотно-сальдовой ведомости по 70 счету, необходимо:
Работники организаций имеет тип Физическое лицо.Соблюдение этих шагов позволит вам получать детальную и прозрачную информацию о расчетах с персоналом, что значительно облегчит работу бухгалтерии и обеспечит точность финансового учета в 1С:Комплексная автоматизация 2.2. Для дополнительного контроля и поиска расхождений между базами можно запустить автоматическую сверку бухгалтерских и налоговых проводок.