В розничной торговле часто возникает ситуация, когда товар забирает один человек (физическое лицо), а оплачивает его другая организация (например, банк по программе кредитования или страховая компания за медикаменты). В рамках типовой конфигурации «Управление торговлей 10.3» (УТ 10.3) существует два основных подхода к решению этой задачи: использование встроенного механизма банковских кредитов в рознице и классическая схема оптовых продаж через реализацию. Проанализируем оба варианта, разберем их плюсы и минусы, а также выясним, как правильно настроить учет, чтобы видеть долги в разрезе контрагентов.
Этот способ подходит, если вы хотите продолжать работать через интерфейс кассира и использовать документ ЧекККМ. Рассмотрим, как включить и настроить этот функционал по шагам.
Шаг 1: Настройка параметров учета
Прежде всего, проверим, включена ли возможность использования кредитов в системе. Перейдем в меню «Настройка параметров учета». На закладке «Розничная торговля» необходимо установить флажок «Использовать оплату банковскими кредитами». Без этой настройки в чеках не появится нужный вид оплаты.
Шаг 2: Создание вида оплаты
Рассмотрим справочник ВидыОплатЧекаККМ. Нам нужно создать новый элемент (например, «Оплата через страховую» или «Продажа в кредит»). В поле «Тип оплаты» обязательно выбираем БанковскийКредит. Здесь важно понимать отличие: тип «Платежная карта» предназначен для эквайринга (деньги на счет 57.03), а «Банковский кредит» позволяет зафиксировать задолженность сторонней организации (счет 76.06 или аналогичные в БП 2.0).
Шаг 3: Настройка договора с организацией-плательщиком
Выясним причину, почему важно правильно настроить договор. В карточке Контрагенты создаем нашу «Организацию2» (например, Страховую компанию). Для нее создаем договор, где «Вид договора» должен быть Прочее. В этом договоре на закладке «Дополнительно» можно указать процент банковской комиссии, если организация удерживает часть суммы за свои услуги. Именно этот договор мы привязываем к созданному ранее виду оплаты.
Шаг 4: Оформление продажи
При оформлении документа ЧекККМ кассир выбирает вид оплаты «Банковский кредит». При проведении документа в фискальном регистраторе (если он подключен) пробьется чек, где сумма пройдет по секции «Безналичные» (или «Кредит» в зависимости от настроек драйвера). Это позволяет выдать покупателю документ, подтверждающий отпуск товара, соблюдая требования 54-ФЗ.
Шаг 5: Закрытие смены и отражение задолженности
Проанализируем ситуацию после закрытия смены. Документ ОтчетОРозничныхПродажах автоматически соберет все кредитные оплаты на закладке «Оплата банковскими кредитами». В этот момент в системе зафиксируется долг «Организации2» перед вашей «Организацией1». Чтобы увидеть этот долг, воспользуемся отчетом «Ведомость по расчетам с контрагентами».
Если вам критически важно видеть в системе не общую кучу долга, а пофамильный список — кто именно и на какую сумму взял товар, — стандартные чеки ККМ могут не подойти. В чеке ККМ нет штатного поля для выбора контрагента-физлица. В таком случае рассмотрим схему через оптовый блок.
Последовательность действий:
РеализацияТоваровУслуг. В поле «Контрагент» выбираем конкретное физическое лицо.С покупателем. В настройках договора можно установить контроль дебиторской задолженности.КорректировкаДолга с видом операции «Перенос задолженности». Мы переносим долг с множества физических лиц на одну «Организацию2» (Страховую компанию).Эта схема более трудоемкая, но она дает максимальную детализацию. Вы будете точно знать, по какому именно человеку «Организация2» еще не закрыла долг.
Часто возникает вопрос: в чем разница, если и то, и другое — безналичный расчет? Разберем по шагам, как это влияет на учет:
ПлатежноеПоручениеВходящее (или ПлатежныйОрдерПоступлениеДенежныхСредств) выбирается вид операции «Оплата по банковским кредитам», что позволяет автоматически сопоставить приход денег с отгрузками в рознице.Посмотрим на пример, когда страховая компания требует реестр отпущенных товаров в разрезе покупателей. Если вы используете Вариант 1 (Чеки ККМ), штатного отчета может не хватить. Чтобы решить эту задачу без доработок кода, можно использовать механизм Дополнительных свойств:
В документе ЧекККМ добавьте дополнительный реквизит «ФИО Клиента» (типа Строка). Кассир будет вписывать туда данные при продаже. После этого в отчете «Продажи» через «Настройку структуры» выведите этот дополнительный реквизит. Таким образом, вы получите список товаров, проданных в кредит, с указанием конкретных людей в пояснении.
Пример настройки фильтра в отчете:
Отчет: "Продажи (по оплатам)"
Группировки: Контрагент (Организация2), Документ движения (Чек ККМ), Номенклатура
Фильтр: Вид оплаты = "Оплата по страховке"
Подводя итог, можно сказать: если детализация по конкретным физлицам в бухгалтерском балансе не требуется, используйте функционал «Банковского кредита». Это штатный механизм УТ 10.3, который корректно разделяет денежную выручку и дебиторскую задолженность, правильно печатает чеки и легко выгружается в бухгалтерию. Если же страховая компания требует жесткого учета взаиморасчетов в разрезе каждого пациента, стоит рассмотреть схему с Реализацией (РТиУ) и последующей корректировкой долга.
Помните, что для корректного закрытия долгов от «Организации2» в банковских документах следует использовать именно тот вид операции, который соответствует выбранной схеме: «Оплата от покупателя» для схемы с РТиУ или «Оплата по банковским кредитам» для схемы с чеками ККМ.