При работе в связке 1С:Зарплата и управление персоналом 3.1 (ЗУП) и 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0 (БП) пользователи часто сталкиваются с ситуацией, когда зарплата не попадает в Книгу учета доходов и расходов (КУДиР) или документ Списание с расчетного счета отказывается проводиться, ссылаясь на ошибки. Это особенно актуально, когда в настройках БП отключен сводный учет и ведется детальный учет по каждому сотруднику. Проанализируем, почему это происходит и как правильно настроить цепочку документов.
Для того чтобы расходы на оплату труда корректно отразились в графе 7 КУДиР, в программе 1С:Бухгалтерия должны быть последовательно выполнены два условия:
Отражение зарплаты в бухучете.Ведомость и связанное с ней Списание с расчетного счета (или Выдача наличных).Расход признается по дате последнего из этих событий. Если Списание с расчетного счета не проводится, запись в КУДиР не сформируется, так как факт оплаты не подтвержден. Выясним, какие технические причины мешают проведению платежных документов.
Когда вы используете детальный учет по сотрудникам, программа начинает отслеживать задолженность в разрезе каждого физического лица. Рассмотрим основные причины конфликтов:
Во-первых, проанализируем регистр Зарплата к выплате. При проведении списания программа проверяет, есть ли по данному сотруднику "кредиторка", возникшая после проведения документа Отражение зарплаты в бухучете. Если в отражении зарплаты указан один сотрудник (или одна аналитика, например, подразделение), а в ведомости из-за ошибок синхронизации подтянулся дубль физлица или другое подразделение, система "не увидит" долга и выдаст ошибку проведения.
Во-вторых, обратим внимание на Тип ведомости. Попробуем поэкспериментировать с этим полем. В ЗУП ведомость может иметь вид "Зарплатный проект" или "На счета сотрудникам". Если в Списании с расчетного счета вы выбираете ведомость, тип которой не соответствует виду операции в платежке (например, в платежке "Выплата по ведомостям", а ведомость оформлена на счета физлиц индивидуально), документ может заблокироваться.
Если ведомость, загруженная из ЗУП, кажется "битой" или некорректной, применим следующий алгоритм действий:
1С:Бухгалтерия 3.0.Отражение зарплаты в бухучете не создал записи в необходимых регистрах (проверьте, заполнены ли там колонки с сотрудниками и проведено ли оно).Важно помнить, что учет для КУДиР ведется не только по бухгалтерским счетам 70 и 51, но и по специальному регистру накопления Расходы при УСН. Разберем механику его работы:
Когда мы проводим Отражение зарплаты, в этом регистре фиксируется запись со статусом Не оплачено. Проведение документа Списание с расчетного счета должно "закрыть" эту запись, изменив статус на Оплачено. Если списание выдает ошибку, это часто означает, что программа не может найти в регистре соответствующую запись о начислении для конкретного сотрудника, которую нужно оплатить. Проверьте, нет ли в базе дублей физлиц, которые могли появиться при переносе данных.
При загрузке выписок из клиент-банка часто возникают ошибки сопоставления. Рассмотрим правильный порядок действий:
Ведомость подхватывается автоматически по сумме и дате.Списание с расчетного счета вручную.Для корректного отражения в КУДиР в документе списания должна быть указана статья ДДС с видом расхода Оплата труда. Если поле заполнено некорректно или выбрана статья с видом "Прочие расходы", алгоритм распределения расходов УСН может сработать неправильно, и сумма не попадет в книгу, даже если документ проведется по бухгалтерскому учету.
Таким образом, для решения проблемы необходимо обеспечить идентичность аналитики (физических лиц и подразделений) между начислением и выплатой, проверить соответствие типов ведомостей и убедиться, что все документы делают движения по регистру Расходы при УСН.